Vergadering : beeldvormende raad, 19 juni 2025 19:30:00

Met de jaarstukken geeft het college uitleg over het gevoerde beleid in 2024. Dit gebeurt met het jaarverslag en de jaarrekening (jaarstukken). De gemeenteraad kijkt of het college zich aan de afspraken in de begroting heeft gehouden. In de verantwoording geeft het college aan: wat de gemeente Doetinchem heeft bereikt, wat we daarvoor hebben gedaan en wat het heeft gekost (lasten en baten).

Voorstel

Het college vraagt aan de gemeenteraad om de jaarstukken 2024 vast te stellen. En een aantal besluiten te nemen over reserves en voorzieningen.

Jaarrekeningresultaat

Het financieel resultaat over het jaar 2024 is € 11,7 miljoen positief. Na verwerking van een deel van dit resultaat in verschillende reserves en een voorziening blijft een resultaat over van € 6,1 miljoen. Het college stelt voor om dit toe te voegen aan de algemene reserve.

Rechtmatigheid

De niet rechtmatig verantwoorde baten en lasten en de balansmutaties zijn hoger (€ 13 mln.) dan de daarvoor gestelde grens (€ 9,9 mln.). Het college stelt dat desondanks een groot deel van deze begrotingsafwijkingen (€ 11,1 mln.) acceptabel is. Er is dus een niet-acceptabele onrechtmatigheid van € 1,9 mln.

Accountantsverklaring

De accountant is nog bezig met de laatste controles. Deze verklaring volgt voor de behandeling van de jaarstukken in de gemeenteraad.

In de bestuurlijke monitor 2025 staan de verwachte afwijkingen op de lopende begroting. Dit zijn autonome afwijkingen die niet te voorkomen zijn. Dit leidt tot een wijziging van de begroting 2025 van € 1.934.000. Het resultaat ná bestemming van dit bedrag is € 1.694.000 nadelig. Dit nadelige resultaat is voor het grootste deel een gevolg van de verlenging van de huidige inkoop in het sociaal domein.

Het college stelt de raad voor te besluiten over de 1e bestuurlijke monitor 2025 en de bijbehorende begrotingswijziging. De gevolgen van de in de monitor genoemde ontwikkelingen voor 2025 en volgende jaren worden meerjarig opgenomen in de begroting 2026.

In het Meerjaren Perspectief Ontwikkellocaties (MPO) staan de gebiedsontwikkelingen in de gemeente Doetinchem. Het MPO laat de financiële en inhoudelijke ontwikkelingen zien van de belangrijkste ruimtelijke projecten.

Op meerdere plekken in Doetinchem zijn projecten gestart of in voorbereiding. Zoals Wijnbergen en De Kwekerij. En nieuwe plannen zoals De Spoorzone, Amphionpark en diverse locaties in Gaanderen en Wehl. Deze dragen bij aan de ambitie om te groeien naar 70.000 inwoners in 2036.

De gemeenteraad stelt met het MPO de grondexploitaties voor de projecten vast. Deze ramingen komen terug in de gemeentebegroting voor 2026. De dekking van de risico’s van de gebiedsontwikkelingen wordt ook met het MPO vastgesteld.

Doetinchem neemt deel aan de Gemeenschappelijke Regeling Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers (ECA). Het ECAL heeft de jaarstukken 2024 (ter kennisname) en de concept-programmabegroting 2026 (voor een zienswijze) naar de gemeenteraad gestuurd.

Jaarstukken 2024
De jaarstukken 2024 laten een positief resultaat zien als gevolg van de incidentele meevaller in de personeelslasten (1,5 fte) door personeelswisselingen. Het college ziet geen bezwaar om dit resultaat toe te voegen aan de algemene reserve van het ECAL.

Conceptprogrammabegroting 2026
De meerjarenbegroting is in de periode 2026-2029 per saldo positief en de vermogensmutatie in die periode verandert nauwelijks. Tegelijkertijd laten 2028 en 2029 een negatief resultaat c.q. een negatieve trend zien. Dit zou als een punt van aandacht meegenomen kunnen worden. Maar dit is volgens het college geen belemmering om met deze begroting in te stemmen.

Het college stelt de gemeenteraad voor om geen zienswijze in te dienen bij de concept-programmabegroting 2026 en meerjarenbegroting 2027-2029 van de ECAL.

Doetinchem zit in de Omgevingsdienst Achterhoek (ODA). De ODA heeft de jaarstukken 2024 (ter kennisname) en de ontwerpbegroting 2026 (voor een zienswijze) naar de deelnemende gemeenten en de provincie gestuurd.

Begroting 2026

Het college is het niet eens met de begroting die de ODA voor 2026 heeft ingediend.

De ODA wil investeren in de bedrijfsvoering. Dit betekent voor Doetinchem een forse verhoging van de bijdrage met € 408.410. Er is geen harde onderbouwing voor de extra kosten. Daarnaast lopen er fusiebesprekingen tussen de ODA en andere Gelderse omgevingsdiensten. Het college vindt dat de ODA deze besprekingen moet afwachten.

Het college adviseert de gemeenteraad om als zienswijze in te dienen dat de (ontwerp)begroting niet akkoord is. Zoals eerder afgesproken moet de ontwerpbegroting gebaseerd zijn op de bestaande begroting 2025 met alleen een prijsindex (2,2%) en een loonindex (3,8%).

Doetinchem zit in de Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland (VNOG). De VNOG heeft de conceptbegroting 2026-2029 (voor een zienswijze) en de jaarstukken 2024 (ter kennisname) naar de gemeenteraad gestuurd.

Begroting 2026-2029

De voorgestelde begroting is beleidsarm. De gemeentelijke bijdrage stijgt alleen met de reguliere loon- en prijsindex en een aantal autonome ontwikkelingen. Het college vraagt de gemeenteraad om als zienswijze mee te geven dat de VNOG kritisch blijft kijken naar besparingen en een overzicht stuurt van aanvullende maatregelen om kosten te besparen.

Jaarrekening 2024

De voorlopige jaarrekening van de VNOG heeft een positief resultaat van € 1,8 mln. Op het moment dat het resultaat definitief is, zal het bestuur van de VNOG een besluit nemen over de bestemming van het resultaat.

Doetinchem zit in de samenwerkingsregeling Regio Achterhoek. De Regio heeft de ontwerpbegroting 2026 naar de deelnemende gemeenten gestuurd. De gemeenteraden kunnen hun mening geven over deze begroting (zienswijze).

De begroting van de Regio bestaat uit vier programma’s:

1.   Smart governance; 2. Smart economy; 3. Smart living en 4. Bedrijfsvoering.

Het grootste deel van de kosten bestaat uit loon- en organisatiekosten en vallen onder programma 1 en 4. In totaal dragen de gemeenten in 2026 ruim € 2,5 mln. bij aan de Regio. Doetinchem betaalt € 495.124. In 2025 was dit € 477.507. Deze stijging is verwerkt in de gemeentelijke begroting.

Het college stelt de gemeenteraad voor om geen zienswijze bij deze begroting in te dienen. De begroting is in lijn met de afgesproken taken en werkzaamheden van de Regio Achterhoek.